Take Your Child To Work Day

4月22日是帶小孩上班日

公司今年首度辦了個兒童模擬法庭

讓8到16歲的小朋友參與

案件是 State vs. Big Bad Wolf

20名小朋友分別扮演法官,當事人,雙方律師,證人,陪審團...

Ethan的角色是陪審團一員

(早上急忙抓了相機出門的媽媽

到公司才發現相機沒電

所以照片都是回家補照的...)

扮演雙方辯護律師的都是十五六歲的大小孩

儘管雙方辯得煞有其事

10名年幼的陪審團 只花了不到一分鐘就做出guilty的裁決

(陪審團都是7-10歲   年紀小  當陪審團不用背台詞)

在小朋友的單純世界裡

Big Bad Wolf 就是壞人

有罪可想而知  何需辯論

是我們大人把這世界搞得很複雜

這些律師們

當被問到希不希望自己小孩當律師時

沒一個點頭的

原因可想而知...

最後每個小朋友都得到一張certificate

算是個新鮮的體驗吧

公司說明年要挑個民事案件

比較適合小朋友

小朋友們大多數把這當作一齣舞台劇

Ethan對這行沒啥興趣 (好險~~)

但直說明年還要再回來當陪審團

Ethan - 陪爸爸上班記

因為大雪所以今天學校沒開

爸爸今天就帶Ethan這位公子上班

爸爸之前就常跟Ethan說爸爸公司有隻黃金獵犬Ted

Ethan從很久前就很想找他玩呢

Alan因為意外在十年前失去了視力

但是還是克服萬難繼續工作

每天牽著導盲犬Teddy坐地鐵

就連今天路上積雪未消也不中斷

我們公司並不因為Alan身有殘疾而排斥

每次一想到這就會覺得這才是一個先進國家應有的態度

如果哪天台灣也能夠

不只是公司能包容

還要生活上的基礎建設也能配合

像是街道上的無障礙空間

大眾捷運也要能配合等等

到那時就可真正的稱為先進國家了

這是我們公司的聖誕樹與裝飾

Ethan回家的路上不斷的說著Teddy好可愛

他好想要一隻狗......

社會安全 (Social Security) 是龐式騙局 (Ponzi Scheme)?

前陣子美國發生一件史上最大的龐式騙局
Madoff詐騙投資人五百億美金

龐式騙局 - 就是把新加入會員的投資發給舊投資人
也就是我們俗稱的老鼠會

Business Week提出了討論
他的疑問是 - 社會安全 (Social Security) 是龐式騙局?
有興趣的人就去連結看原文吧

我認為呢?
社會安全某種程度是龐式騙局
但是是個不會倒的
由政府做莊的龐式騙局

現在已能領取Social Security的人
除了自己付的社安稅外
大多是來自其他人(像我)現在所付的社安稅
等到我將來能領取Social Security時
除了我自己付的社安稅外
大多是來自其他較年輕的人(像Ethan)所付的社安稅
所以呢?
這是龐式騙局嗎?
很像對不對?

但它(Social Security)會不會倒呢?
前陣子政府做的研究
現今的Social Security可能會在2030倒閉
加1%稅的話
也許能撐到2040

但是政府有一樣終極武器
就是印鈔票
反正只要沒錢就印鈔票
Social Security還是能撐過去
只是呢?
只怕到時本來有1/6所得替代率的Social Security
在物價膨脹的影響下
也許只剩下1/8 或1/10的所得替代率
不然的話
政府能做的只剩下 - 加稅

還是自己來比較保險,對吧?

退休後的收入

退休後的收入有哪幾種呢?
基本上有下列四種
1.社會安全年金
2.401K
3.傳統退休金
4.其他 (自行購買的IRA\年金\保險\或其他投資等)

若你的薪水沒有大幅波動下
假設你的薪水在退休時達到了社會安全的上限(2009 是$106,800)
假設你工作了30年
你在社安退休年齡大約能領取社會安全年金相當於六分之一(薪水較低時比例會提高)約16%你退休前的薪水

至於你的401K呢?
今天我們以薪水年增率每年4%
投資報酬率以Moody 20年利率現約7.5%算
在你每年若投入1%的薪水在401K中的話
退休時若選年金大約有3%退休前的薪水的替代率
也就是說
今天假設你每年放10%薪水(包括你自己投資與公司match的部分)在401K中
以工作30年算
你退休時若選年金大約有30%退休前的薪水

接著是你的傳統退休金的部分
現在提供傳統退休金的雇主以越來越少
但是公家機關是一定會提供的
假設你公司傳統退休金的年資替代率是1%
以工作30年算
你退休時若選年金大約有30%退休前的薪水

再來就是你的其他投資了
如果你前三項拿的不多的話
若想要在退休後有衣食無慮的生活
那麼你只能在這方面加強了
基本上大部分的傳統產業或是老字號的科技公司
像是Ford Motor或IBM
他們都會提供不錯的401K match 和傳統退休金
但是大多數的新興公司像Google
在員工流動率高的情形下
也許較不注重這些老式福利
可能是以高薪或高獎金來吸引員工
在這種情形下
自己所做的投資大概反而是你退休後主要的收入

最後
要如何讓你退休後的收入超過你退休前的薪水呢?
找家公司提供你高額的401K match與優秀的傳統退休金
例如公司送你401K match 10%
或是傳統退休金的年資替代率是2%
那就可以當個自給自足的退休族了

401K 投資的策略

原文刊載在 fortune的網路版
我覺得還蠻淺顯易懂的
有興趣就看看吧


Age 2o's

Your conundrum:
Retirement isn't even on your radar. You're probably strategizing about retiring your debt instead. On average, 2007 graduates who took out student loans left college owing $20,000, according to the Project on Student Debt. Still, it's crucial to begin saving for retirement early. You should start funding your 401(k), then pay off your high-interest debt like credit card bills.

Shocking fact:
Nearly half of all twentysomethings with a 401(k) plan turn down free money by not contributing enough to receive the full company match.

Catch-up plan:
Start brown-bagging your lunch so that you can stop leaving cash on the table. For someone making $30,000 a year, setting aside $35 a week is all it takes to sock away 6% of your salary into a 401(k). That's the ceiling for a typical full employer match, which ranges from 50% to 100% of the amount you're saving.

Pitfalls:
Job-hopping. Many twentysomethings are tempted to pull out their 401(k) savings when switching gigs. "While $5,000 may not seem like a whole lot of money, if invested, that amount will be substantial by the time you retire," says Vanguard retirement research guru Ann Combs.

Bottom line:
Downturns are a boon for young investors. Anyone with a long investment horizon can afford to wait for recovery while scooping up stocks and mutual funds on the cheap. So get moving!


Age 30's

Your conundrum:
Enrolling in a plan isn't enough. Now is the time to start paying attention to how your money is being invested.

Shocking fact:
Some 40% of all 401(k) participants make investing mistakes that impede their portfolios' growth, according to a survey by investment advisor Financial Engines. Some skew too conservatively (for instance, relying heavily on bonds), while others court excessive risk by investing too narrowly in a single stock or asset class.

Catch-up plan:
Learn to love asset allocation. Gail Buckner, a retirement expert at Franklin Templeton, recommends mutual funds that combine stocks and bonds, giving you instant diversification and a cushion against big market drops; you'll have a manager rebalancing as needed.

Pitfalls:
Taxes. If you worry they'll be higher by the time you retire - or if you expect to be in a higher income-tax bracket by then - you can limit your exposure by taking advantage of a Roth feature in your 401(k) in which you pay taxes upfront and your investments grow tax-free.

Bottom line:
Fine-tuning your 401(k) portfolio to the appropriate mix of risk and growth takes hard work and diligence. Start managing your investments early - or pick the right people to do it for you - so you can reap rewards down the line.


Age 40's

Your conundrum:
Too many claims on your paycheck. Even though you're entering your peak earnings years, major expenses like college tuition loom. When the AARP recently asked workers why they didn't save more for retirement, 33% of 45- to 49-year-olds said they were saving for a child's education instead.

Shocking fact:
Only 10% of 401(k) participants in their 40s are saving the full amount allowed under the pretax IRS or plan ceiling. (Worse still: That paltry figure is actually the highest proportion among all age groups.)

Catch-up plan:
Max out your contribution: You're actually benefiting from the stock market's low prices. "Since the underlying investments that mutual funds own are on sale now, you can accumulate shares at a much more rapid pace," says Franklin Templeton's Buckner. Bonus: In 2009 the maximum allowable contribution is being raised to $16,500.

Pitfalls:
"You can get car loans, you can get college loans, but you can't get retirement loans," says Fidelity's Mike Doshier. So don't dip into your 401(k) for expenses.

Bottom line:
Save as much as you can. If your 401(k) is your main bet for retirement, your savings (including the company match) should equal at least 10% of your income, says Vanguard's Combs.


Age 50's

Your conundrum:
A badly battered nest egg. The market will probably rebound before you retire, but how do you make sure you're protected against another downturn?

Shocking fact:
Seemingly seasoned investors still make rookie mistakes. Given the option, 40% of 401(k) participants in their 50s keep more than 20% of their savings in unrestricted company stock. That's a dangerous snare for anyone, but even more so for people nearing retirement.

Catch-up plan:
Once you hit 50, you're allowed to make catchup contributions. Starting in 2009, you can put away an extra $5,500 into your 401(k) every year (raising the ceiling to a total of $22,000 per year). Fewer than 20% of eligible participants take advantage of that option, according to Vanguard, even though it can be a big boost to savings in the home stretch.

Pitfalls:
Getting caught in a bear market. Create a cash cushion within your 401(k) so you aren't forced to sell stocks if you retire into a downturn. Charles Schwab's Dean Kohmann recommends shifting 5% to 10% of your balance into short-term bonds or cash vehicles two years before you plan to retire.

Bottom line:
Most 401(k) investors tend to leave their portfolios on autopilot. But in the decade before retirement, it's more important than ever to make sure you're controlling for risk and positioning your portfolio to ride out any rough patches.


Age 60's

Your conundrum:
Retire later or retire on less? That is the dilemma facing 401(k) investors whose savings have shrunk so drastically so late in the game. Prepare to adjust your expectations and your game plan.

Shocking fact:
More than half (55%) of workers over the age of 60 say they will probably postpone retirement, according to a recent AARP survey. Even more shocking: 68% of fiftysomethings and 70% of fortysomethings said they were likely to work longer than they had planned.

Catch-up plan:
Stay on the job. Working a few extra years can vastly improve your prospects: You can cover expenses, add to savings, and give your portfolio time to rebound.

Pitfalls:
Sticking to your pre-2008 expectations. If you've already retired, rethink your budget. Also, look for ways to postpone withdrawals. One option: Start Social Security early (you're eligible at 62), even though it will mean a smaller monthly check.

Bottom line:
Plan for longevity - and for inflation. That means keeping a portion of your portfolio in equities even after retirement.


其實呢
畢竟401K是有相當的風險的
保守投資在債卷上可能無法打敗通膨
但是遇上股票崩盤也很傷腦筋
不過無論如何
提前考慮到退休後的生活總是有利無害
大家互相勉勵吧

蓋洛普民調

蓋洛普民調 (Gallup)
是一個從事調查與分析的機構
不過因為多次與選舉結果相悖離
在台灣也被戲稱"蓋離譜民調"

最近是我們公司一年一度的年度調查
每年都是委託蓋洛普民調來做
問題許許多多千奇百怪

我們大家都知道
若是回答的不好
這可是為影響年度考核的

舉例而言
若是你說公司內你沒有交心的好朋友
代表你們部門向心力不足
老闆沒把team帶好
若是你說事情太多影響家居生活
那麼代表老闆不體恤下情
會影響你的工作態度

所以呢
每年我們team都會為這開個會議
大家都要一致多寫點好話上去
就是要表達我們這是一個好地方
於是年底上司會被獎賞
大家明年的調薪也會相對好看

很假 - 不是嗎?

不景氣和退休金

今天 CNN/Money 刊登的一篇文章
其實是讀者投書問與答
我覺得還蠻有幫助的
全文如下

Can my pension be reduced?
By Walter Updegrave, Money Magazine senior editor
October 21, 2008 11:26 am

Question: Does the current crisis have any effect on my defined-benefit pension plan? I just turned 55 and was getting ready to start drawing from it. Will the amount I receive change now? —Lynn, Hephzibah, Georgia

Answer: The short answer is no. Just because the stock market has been reeling and the economy is in a major funk, your employer can’t reduce the size of the pension you’ve earned or take it away from you.

If nothing else, the current financial crisis has highlighted a major difference between traditional check-a-month defined-benefit pensions and defined-contribution plans like 401(k)s.

With a 401(k), a market meltdown can dramatically reduce your account balance. And if that happens after you’ve retired or are close to doing so, you may have to cut back on the income you draw from your 401(k) to avoid running out of money late in retirement.

With a traditional defined-benefit pension, on the other hand, the amount you receive is based on the number of years you worked for your company and your salary (typically the average for your last five years or your highest-earning five years). Once you’re “vested” in your plan - which usually takes five years in a traditional defined benefit plan - your employer is obligated by law to pay you the pension you’ve earned, regardless of how the financial markets perform (although you’ll typically have to wait until you’re 55 to 65 to collect it).

In short, if you have a 401(k), you assume the market risk. If you have a defined-benefit pension, your employer is on the hook.

The risks

Of course, plummeting stock prices have put a strain on the value of pension fund assets, and those assets are what employers are counting on to pay the pensions of current and future retirees. Generally, pension funds invest about 65% of their assets in stock and spread the rest among bonds, real estate and other investments. So when the stock market takes a dive, it cuts into the amount available to pay pension benefits.

That said, pension funds overall went into this year in pretty good shape. According to benefits consulting firm Hewitt Associates’ Pension Risk Tracker, the overall “funded ratio” of the pensions of companies in the Standard & Poor’s 500 index was 98% at the beginning of the year, which means the value of the assets in the funds was just about sufficient to cover the benefits due to plan participants. By mid-October, however, falling stock prices had pushed that ratio down to just over 80%.

The safety nets

But that doesn’t mean pension funds won’t be able to meet their commitments. Pension funds pay out their benefits over many decades. Indeed, a 35-year-old worker may not begin collecting for another 20 to 30 years and even then the payments will likely stretch over another 20 to 30 years. So there’s plenty of time for asset values to bounce back.

What’s more, the Pension Protection Act of 2006 set tough new standards for how much money employers must contribute to their pensions annually to maintain their plan’s financial health. (The PPA doesn’t apply to defined-benefit plans of state and local governments, but those benefits are protected by state law and ultimately backed by tax revenues.)

Besides, even if your company were to go bankrupt and the pension plan’s assets were insufficient to meet its obligations, you would still likely collect all or most of the pension you have coming to you. That’s because the Pension Benefit Guaranty Corp., a government agency charged with assuring the payment of private-sector pensions, would step in and make payments up to certain limits.

The PBGC’s maximum payment for plans ended in 2008 is $4,312.50 a month, or $51,750 a year, for a 65-year-old. This ceiling is higher if you’re older and it’s lower if you retire earlier or if your pension includes payments for a survivor.

There are instances when the maximum payments aren’t enough to cover someone’s full pension, as has been the case with many pilots of airlines that went bankrupt. But more than
80% of the people whose pensions are taken over by the PBGC see no reduction in payments.

There’s one other way that the current crisis could affect defined-benefit pensions, however. If pension funds’ investment losses are deep enough, employers could be required to inject big sums of cash into their plans at the very time when their profits are being squeezed by the weak economy. If that happens, more companies might follow the example of companies like IBM, Unisys, Gannett, Equifax and others that have already frozen their pensions or announced plans to do so.

In the event of a freeze, you would typically no longer accrue additional benefits in the frozen plan for additional years on the job, although companies that freeze plans may enhance benefits other ways, such as by adding a 401(k) or improving the 401(k) if the firm already offers one. In any case, you would still be eligible for whatever benefits you had accrued before the freeze. Any pension benefit you’ve earned can’t be taken away. (If you think you have been unfairly denied pension benefits, check out your rights.)

So unless your pension plan is seriously underfunded and your company is in financial trouble and your pension is significantly above the PBGC ceiling, you can cross your defined-benefit pension off your list of things to worry about. And then turn your attention to your 401(k) and other retirement savings accounts to be sure you’re following the right investment strategy there.

其實這和我之前寫的篇文章(Pension Plans)很像
有興趣就連來看摟

題外話 -
Louisa 和我的401(K)今年以來都跌了至少30%
股災真是害人不淺啊
所以呢
我是覺得一個家庭夫妻兩人中
最好能有個人公司有提供 traditional pension plan
畢竟當你年老時若是401(K)跌個50%的話
要幾年才補的回來
你整個退休計畫計會完全被打亂了

Severance Package

今年的景氣真的很糟
光看股票市場就知道了
道瓊一路從年初的一萬四跌到目前的八九千
更別說許多公司已倒閉了

景氣不好時公司就容易裁員
還記得以前在Mercer時
就遇過不知多少次了
裁員當天之前沒有人知道
被裁員的員工一早來到辦公室
主管叫你到了小房間
你大概就要有心理準備了
然後給你個紙箱
你只能把自己私人的東西帶走
裝不完的公司會幫你處理
請你周末再來大廳拿回

然後呢
下午兩三點時
全體剩下的員工齊聚大會議室
然後由公司local的大頭解釋這次公司為何不得不裁員
最後總會提到
剩下的大家都是最優秀的
公司一定會更加照顧你們....bla bla bla

被裁員的員工 (不包括被fire的)
公司都會給一筆遣散費
也就是所謂的severance package
其他公司我不曉得
但根據以前被裁員的的同事說
Mercer的遣散費是按照年資
假設你工作n年
你的遣散費是 max (4+n , 2n)個星期的薪水
所以呢
一年的工作經驗是五個星期
五年則是十個星期
除此之外
還會給你半年的COBRA
就是你還可以繼續享受公司給你的健康保險半年
不過你還是得交保費
若你不需要的話可以折現
大約另外可拿到三千左右

被裁員的員工可以向政府申請失業救濟
根據以前被裁員的的同事說
一個月大概是九百元左右
不過只能領半年就是

雖然景氣不好
還是希望不小心逛到我們的小格的朋友們永遠遇不到這種事
還有還有
也希望股票趕快回到至少一萬兩千點吧

養老院

自從我去年換到現在這家公司 (NRECA) 後
許多朋友問這是什麼樣的公司
我的答案就是 - 養老院

NRECA是一家非營利機構 (Non-Profit Organization)
散播於全美約有快一千家左右的電力公司(除去那些已上市的公司)
這一千家大大小小的公司
共同出資成立一個像電力協會般的機構
幫他們處理大大小小的雜事
像是員工保險,退休金,401K等與員工有關的事情
或是像遊說國會或是土地開發這些和企業本身有關的事
(有次和我們公司的某哈佛畢業的大律師聊天
他之前在McKinsey做了十多年
現在就是負責遊說國會與國務院
千萬別簽京都合約
不然美國的電力公司都要倒大霉了)

Okay - 既然是非營利機構
所以呢
我們就不需要為了增加EPS一毛兩毛來努力
這和在私人公司真是天壤之別啊
這也造成了許多人安於現狀不求上進 (我也是其中之一啦, 科科...)
於是我總是戲稱我們公司是個養老院
很多人就在這一直工作到退休了

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AARP (America Association of Retired Persons)美國退休人員協會
住在美國的人應該都知道它吧
AARP號稱有三千八百萬的會員
幾乎在美國只要你年滿五十歲你好像就會自動加入一般
AARP提供全美年長者各式各項知識與服務
許許多多保險公司或銀行都打著AARP的名號要來吸引年長的顧客

最近AARP發表了篇文章 -
"2008 Best Employers for Workers Over 50" (對五十歲以上的員工最好的公司)
AARP根據公司對五十歲以上的員工的態度,福利等等
選出了五十家對五十歲以上的員工最好的公司
康乃爾大學 (Cornell University) 榮登榜首
事實上許多大學都對五十歲以上的員工很好 ,尤其你是faculty
(之前Johns Hopkins與Howard University都曾是我的客戶)

在這名單上絕大部分不是那種高科技公司
事實上大型全國性的商業機構大概只有富國銀行 (Wells Fargo Bank) 與先鋒基金 (Vanguard)
NIH (National Institutes of Health)是唯一入選的的政府單位

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NRECA 很好笑的排第二十七
這正坐實了我之前的看法 -
"很多人就在這一直工作到退休了"

所以呢
下次若有人問我在哪高就?
"養老院" - 這就是我的回答

殘念 - 公職人員篇

之前還在Mercer的時候
因為看了太多同事來來去去
私人公司在砍人的時候是很可怕的
讓我下定決心要去一個能讓我無憂無慮到退休的公司
而且是個能讓我結束我 career 的公司
然後在因緣聚會下
來到了我現在的公司

前些時候一位還在Mercer的上司
得知我們所在的縣政府教育局在找人
問我對公職人員有沒有興趣

我雖然對現在工作沒有不滿
(真的有不滿的話就是太太太太輕鬆了)
但因為住的有點小遠
所以對這個機會還是蠻心動的

我自認面試的還不錯
自己覺得還滿有希望的
但我又很喜歡我現在的工作
這陣子不停困擾我的就是
如果真的得到這個機會
到底要不要去
把薪水,福利,距離,時間等一大堆來做比較
但是還是不能下定決心
NPO vs government 到底哪個好
真的困擾了我許久

結果上星期五他們的CFO打給我說
由於最近的不景氣已至於預算縮減上百萬美金
雖然我是他們最終人選數位中之一
但他們決定這次還是不雇用任何人
如果半年後還是需要請人在與我連絡

最後就是殘念 - 公職人員
現在只希望我們能在兩三年後搬個近一點的地方
就讓我在現在的公司安安穩穩到退休吧

一封Email

“我不幹了
因為R上樓來對我鬼吼鬼叫
我希望從此不會再有人受這種鳥氣..........
我絕不允許任何男人用這種方式攻擊我!”

(這個事件越演越烈 儼然成了場羅生門
公司下令禁止討論耳語 據說還開始檢查Email
只好撤掉Email 原文 改上翻譯短文版)

這是今早在公司收到的一封Email
在公司投下顆不小的震憾彈
故事女主角選擇發這樣一封電郵給 all personnel
然後拍拍屁股走人
如果是你
你怎麼做?

故事女主角是剛來不久的秘書
我和她不熟
只偶爾在走廊或廚房遇到時會打招呼
她一頭及肩金髮
總是面帶微笑
而且他所負責的兩個律師
都是law firm裡少見的好好先生
看他們總是相處融洽

故事男主角是公司 Chief Information Officer
前份工作是從事軍方IT管理
高頭大馬
很有上級架式
但平日也是溫和多禮
人緣不錯

錯就錯在該死的印表機
紙頁的設定總是出錯
該從letterhead首頁打印的
它偏印在第二頁
該從第二頁打印的
它偏印在首頁
而偏偏每次IT來看時都正常
IT一走就又出錯

幾次下來
女主角認為是IT無能
沒把機器設定好
男主角則認定是女主角操作不當才會出錯
一來一往
於是擦槍走火

老實說
我是比較同情女主角
一來他的層級較男主角矮個三四級
先天就註定要吃虧　
（最上層鐵定會偏袒男主角）
二來她是急於要把老闆交代的工作做完
心急之下態度就差了些．．．

不過說真的
這些美國人說話可真是超直接
直接到讓人冒冷汗
我們這些自小受儒家思想中庸教育的中國人
打死也說不出這些話的
何況是對位階比自己高的人　

事後Chief Administrative Officer當然也發了封Email以杜悠悠之口
什麼Email不該用來做人身攻擊工具啦
可循正常管道提出申訴啦
最後補一句：這個故事並不如女主角所言如此簡單
反正擺明就是挺男主角嘛
白痴也知道．．．
好在女主角自已先辭
就算留下來以後肯定也沒好日子過

恐怖的事還在後面
到了下午
種種關於女主角的負面說法開始蔓延
說他以前是脫衣舞嬢啦
離婚後還和前夫關係密切啦　
這些我早都聽聞過了
但覺得這些和她的工作專業和為人處世
應該沒有關係吧
（她其實是很nice的一個人啊）
那些選在此時放這些風聲的人
十足齷齚小人

比起男人
女人在職場上受到許多不公平待遇
最近Obama常打的一個廣播競選文宣是這樣說的
同樣的工作
男人做　賺一塊錢
女人做　只能賺７７毛錢

但要命的
還不只這個看不見的天花板

大多數職場都是以男人為主建構而搭成的
被硬放入這個體制中的女人們
除了在夾縫中求生存
既要躲明槍
又要防暗箭
辛苦不足為外人道

我的錢在哪裡?

近來經濟好差
一大堆金融機構倒閉
你會不會擔心你的存款,投資,與退休金呢?

別擔心
大部分的金融機構其實都受規範
要保障投資人的安全的


問題一
若我的銀行倒了
我的存款會不見嗎?

答案 -
別擔心
合格的銀行都受到FDIC的保障
每個人在單一帳戶的保額有十萬美金呢
若是夫妻兩人的 joint account 就有二十萬美金
而且除了銀行外
許多其他機構(像是E*Trade這種stock broker)對你的現金存款也是有保障的


問題二
我的IRA/401K broker倒了
那我的IRA/401K會怎樣呢?

答案 -
別擔心
合格的broker都受到SIPC的保障
保額更高達五十萬美金呢
當然若你工作了二三十年
也許你的帳戶會超過此數
但若你這麼有錢
相信你一定還有雞蛋在別的籃子裡
就別擔心了吧

那麼以前Enron事怎麼回事呢
請看
401K, 放不放? 要放多少?


問題三
最近的不景氣對我的 Pension 有沒影響呢?

答案 -
別擔心
Pension 是最不受不景氣影響的
而且
只要你公司提供的是一個合格的 Qualified Pension Plan (每年按時繳給PBGC保費, funding status也都有保持規定)
那麼就算你公司倒了
你的退休金還是安啦
山姆大叔會保障你的
2008年被保護 pension 每年年金上限是 $51750 (at Age 65)
若提早退休則此金額會相對減少


最後
在美國大部分合法的投資其實都有受保障的啦
只要你別把所有雞蛋放在同一個籃子裡
這些對你都沒什麼影響的啦

薪水兩三事

www.salary.com 提供大家檢查薪水的地方

不過上面雜七雜八的

可是好像不是很清楚

現在就幫大家解釋一下

這是Washington DC 電腦工程師平均的圖表

Base Salary $90,656 68.7%
Bonuses $4,730 3.6%
Social Security $7,297 5.5%
401k / 403b $5,914 4.5%
Disability $1,526 1.2%
Healthcare $5,328 4.0%
Pension $4,006 3.0%
Time Off $12,474 9 9.5%

Total $131,931 100%

Base Salary和Bonuses顧名思義就是你的薪水和獎金與stock option等

Social Security則是雇主替你付的社安稅/medicare/失業救濟等

除了你自己的部分外

雇主需替你付約你薪水(bonuses不含)的8%

401k/403b則是defined contribution plan中

雇主免費提供員工match contribution的部分

福利好的公司有時會提供高額度的match

Disability/Healthcare Insurance則是公司幫你負擔的保費

保險公司平均family (EE+spouse+kids)健康保險的保費一個月約七八百

一般公司會幫你出個一半

剩下的就是你每個月自行負擔的部分

殘障保險也是一樣

許多公司都還會提供免費或優惠的壽險

Pension就是defined benefit plan

提供的公司相對少數

但是若你公司有提供

恭喜你

因為他的價值大多遠遠超過你公司提供的401k/403b

Time off 就是你公司提供的有薪假

包括了國定假日/事假/病假等等

平均來說(包括資深資淺)

美國平均約放34-35天

把你的薪水除260 (52星期 x 5天)

再乘三十四左右

就是你的這項福利(雖然大部分的公司絕不會換錢給你 - 除非離職)

全部(total)就是你公司因為請你所花的代價

年底這也是你公司報稅用的人事支出

題外話

電腦工程師的薪水真是不錯啊

難怪這麼多人念電腦 computer science啊

奧運開幕-Breakfast of Champions

現職和以前最大的不同
就是這份工作包含了 marketing function
幾乎所有和亞洲或中國有關的大型活動
因為legal staff 裡只有我會說中文
很自然地都落在我頭上

今天一早八點參加了一個由
Maryland-China Business Council 和World Trade Center
合辦的 “Breakfast of Champions”
慶祝北京奧運開幕活動
地點在 Rockville Innovation Center

傳單上是寫著有傳統中式早餐
並有大螢幕電視觀看奧運開幕式

本來覺得很興奮
以為可以同步觀看開幕實況轉播
誰知NBC 竟只有現場週邊花絮報導
(像什麼中餐禮儀101等等)
整個開幕儀式是以錄影方式
晚上七點半的黃金時段才會播出
(美國電視台不輕易作越洋實況轉播)

所謂傳統中式早餐竟是煎餃, 撈麵, 星洲炒米粉
另有超群提供的肉鬆麵包, 椰絲奶油包, 太陽餅
到場約有一百餘人
亞洲面孔屈指可數
多是來做marketing 和networking的白人企業或law firm
原以為會有較多的大陸人出席
想不到遇到的竟是台灣人居多...

最後那些肉鬆麵包, 椰絲奶油包, 太陽餅
幾乎沒人碰
超想給他打包帶走的 (Larry喜歡吃)
但是因為大老闆就在旁邊
只得眼睜睜看著它們被端走

最後只拿回這個製作精美
印有鳥巢和水立方照片的扇子
給Ethan和Nate-nate玩兒

淺談美國牙醫保險

隨著Ethan的腳步
爸爸這星期也牙痛跑去看醫生了
醫生一看到我的牙齒
馬上笑著說 - 唐先生,看來你看牙的經驗真是太豐富了
本來嘛
嘴裡四顆假牙(crown)加上一組牙橋(bridge)
加上一大堆蛀牙縫縫補補的
一口濫牙任誰看都知

基本上在美國看牙分成四大項服務

第一類 Preventive and Diagnostic
顧名思義是預防與診斷
預防 - 像是每半年一次的洗牙
診斷 - 像是X光片
大部分保險對於 Preventive and Diagnostic 的coverage都是100%的

第二類 Basic Services 基本服務
像是補牙或根管治療這些
保險的coverage從70,80%到100%都有
我之前的公司 cover 80%
目前的公司的保險是cover 100%

第三類 Major Services 重大服務
像是假牙(crown)或牙橋(bridge)之類的
我之前的公司 cover 70%
目前的公司的保險是cover 80%

第四類 Orthodontia 牙齒矯正術
就是小朋友帶的牙套
目前我遇過的保險都只有cover 50%
畢竟這相當貴
cover太多保險公司大概也受不了

最後要注意的就是每年福利的上限了 (Annual Maximum Benefit)
我最早的雇主每年的上限只有1000
我上個雇主每年的上限有1500
現在的公司每年的上限則有2000

題外話
就像醫療保險一樣
牙醫保險這幾年來漲的實在是嚇人
我記得在2000年我的牙醫保險大約每人每月將近四元
但2008現在則是每人每月約21元

五花八門的e-mail帳戶

離開學校已超過九年了
個人用的e-mail帳戶不算的話
這十年來工作用(學生也算是一種職業吧)的e-mail的結尾從
.edu 換過 .com , .gov, 到現在的 .org
加上我現在私人用的e-mail是 .net
用過的還真不少

其他的domain好像還有像 .int (國際組織?), .mil (軍隊?)和一些其他有的沒的
如果能全部收藏完畢那應該蠻有趣的吧
不過想想上個工作做了七年
而這個工作已經在想退休了
我想大概是沒機會了吧

401K, 放不放? 要放多少?

401K - 在美國工作大概都耳熟能詳的一個名字
它是退休金計畫的一種
美國的所得稅有一般工作所得稅與退休金所得稅
一般工作所得稅率較高
為了獎勵大眾儲蓄
於是設計了像是401K或是IRA等計畫
讓你能夠延遲付稅
當你在青壯年收入高時免付稅率較高的工作所得稅
而讓你在退休後吃老本的情形下付較低的稅率

一般公司的401K計畫是這樣
你自己要放x%的薪水在401K中
公司則會補助/贈送 (company matching) 你y%
政府每年有個上限 (07年應該是$15,500)
你存入401K的金額不能超過這上限
每間公司的福利不同
若你公司除了401K外還以傳統退休金計畫(defined benefit plan)的話
補助/贈送的比例可能較少
每家公司都會提供不同的投資選項
從最保守的政府公債或類似定存的Fixed Income Fund
或是相對保守的 Dow Jones / S&P 這種 Index Fund 或
或是風險大的 International Fund / Small Cap Fund
你可以自行選擇你的投資選項

實行的細節如何呢
舉例而言
A公司也許沒有傳統退休金計畫
但可能會贈送你150%你所投入的金額(直到你6%的薪水)
假設你薪水十萬
你這年放入401K的金額就是
$100,000 x 6% + 150% x ($100,000 x 6%) = $15,000
其中你享有的福利是第一部分$6,000的延遲付稅
與第二部分公司贈送的$9,000(像是額外的bonus)與它的延遲付稅

B公司因為有傳統退休金計畫
可能只會贈送你75%你所投入的金額(直到你6%的薪水)
假設你薪水十萬
你這年放入401K的金額就是
$100,000 x 6% + 75% x ($100,000 x 6%) = $10,500
其中你享有的福利是第一部分$6,000的延遲付稅
與第二部分公司贈送的$4,500(像是額外的bonus)與它的延遲付稅

一般人在找工作時除了考慮薪水外
其他的福利也會加入考量
那麼什麼樣的401K才是好的呢?
基本上公司贈送的越多是越好的

越大的公司基本上福利越完善
401K因為考量到市場風險
尤其是有些公司會要求員工要放401K在自家公司的股票上(至少公司贈送的部分要這麼做)
像是之前的恩榮(Enron), 或是Microsoft, McDonald, 或是我之前的公司 Marsh and McLenan
都會向員工要求這樣
但是Enron倒閉後
其中的員工在401K這部分因為公司股票成為廢紙
一點都沒剩下
而Enron的傳統退休金計畫因受到政府(Pension Benefit Garanteed Corporation / PBGC)的保護
至少保證每月有最高至四千元左右
於是國會要求公司取消401K投資限制
但是無論如何401K是根據市場表現的
若是你在快65歲時突然來個黑色星期一
很可能紀會讓你措手不及

說了這麼多到底如何判斷401K的好壞呢
若是一個公司沒有傳統/或其他退休金計畫的話
那麼期待公司至少贈送你5%-10%你的薪水
若是一個公司有傳統/或其他退休金計畫的話
那麼期待公司至少贈送你3%-5%
這都算是合理的
不過也許有些公司會認為每年無法承諾固定金額
可能會按照當年公司營運的狀況來贈送

最後401K和傳統退休金計畫孰優孰裂呢?

站在公司的立場401K因為每年結清
公司較好管理
傳統退休金計畫因為plan liability按照每年利率不同而有變化
像是02-04年因為利率持續走低
Ford汽車因為破紀錄的低利率造成傳統退休金計畫under-funded 130億美金(13 billions)
為了補足差額幾乎要宣告破產

站在員工的立場呢?
傳統退休金計畫有好有壞
其中之一的 Cash Balance Plan很類似401K所以很容易比較
但若是所謂的final average earning plan
舉例像某公司的傳統退休金計畫是你平均薪水的x%乘以你的年資
這裡x%若有1%的話
按照你年齡的不同可能會以差異
不過1%的傳統退休金計畫相當於401K plan公司贈送你5%-10%薪水
基本上一個普通的傳統退休金計畫會比的上一個很好的401K計畫
但這幾年越來越多公司因為要節省成本
於是紛紛換成401K

這個叫法卡 (FICA) 的傢伙把我的錢搶走了

在美國工作收到薪水單後
許多人都有個疑問
說好的薪水明明這麼多
為何東扣西扣一大堆
進到帳戶的和想像的永遠差好多

基本上
你公司會在你薪水單扣掉這三種

1. 稅前扣除項目 -
像是你的健康/牙醫/視力保險等
還有你若選稅前401K(大部分人都是)
還有flexiable spending account (包括dependent care/health care) - 有小孩必要的福利
加上你公司給你的一些小福利(停車或捷運這種)

2. 再來就是上稅 -
基本上有聯邦稅
州稅(有些州像的德州無州稅)
地方稅(郡稅或城市稅 - 像馬州有而維州無)
再來就是FICA/OASDI/Medicare這種了
FICA (Federal Insurance Contributions Act) - 就是社安稅
OASDI - Old Age, Survivors, and Disability Insurance 是保障你變成disabled
Medicare - 等到你年老時的健保
要注意的是OPT (practical training)不需要繳Fica/Oasdi/Medicare
但H1和綠卡與公民皆要繳
OASDI與Medicare只要有一定年份繳過你未來就享有這福利
但是Social Security則和你一生繳的Fica有關
基本上之前繳越多將來領越多

3. 就是稅後除項目 -
多是你公司給你的福利
像是優惠股票認購/stock option
Roth 401K
或是你公司提供的group life insrurance等等

所以
每當我看到薪水單後
我總是想大叫
山姆大叔與法卡老兄
把我的錢還給我

騙人的儲蓄險?

Met Life 對我們公司員工提供一種儲蓄險
月費對我(35歲)而言是 25.50
號稱一直繳到65歲可領 10669
65歲之後可以取消也可以繼續繳
保額是 25000 (50000 或 100000 就差不多把保費照倍數增加)

所以呢
如果你只想保到65歲領回10669就取消的話
它的利率大約只有0.97%
如果你不取消的話假設你活到80歲 (35歲的成年人約有50%可活到83歲 但女人比男人長命 80歲是估計的期望值)
你的受益人領到25000加上你65歲領到的10669 這以5%收益估算15年的利息
大約是47180
它的利率大約就增加到4.53%

划不划算 - 你說呢?

工作雜感

部落格開張一個月哩
哼不啷噹也掰了五十多篇文章
(拜Larry灌水之助)
如果你們看我哪天突然寫了很多
代表那天公司沒事做

我百分之九十的blog是在公司完成的
在家只要我一碰電腦
Ethan & Nathan也會搶著要玩
所以還是在公司寫比較有效率

說到效率
在美工作了將近八年
之前的工作有將近一半同事是台灣人
兩個firm partners一個是台灣人一個是美國人
因為是flat fee 按件收費
每天都像在戰場上
左手接電話回答免費咨詢
右手打信件表格核對文件
平均我每年要送出至少一百件綠卡案
以及至少一百件工作簽證案
遇到有deadline的新法頒佈時
還得帶回家加班
有時遇到機車帶賽(parden my french)的客人
或那種免費咨詢還問個 “落落ㄉㄥ/”的人
真是覺得自己快腦中風

拜這個工作之賜
Ethan早產六周
Nathan也是早了兩周 (我告訴自己決不再讓第二個小孩也早產 所以一覺不對勁 早早請假在家安胎)
但這工作最大好處就是老板給我很自由的時間
(當然前提是得在限期內完成該做的案子)
早九晚五的schedule 我常是攪到十點才到公司
(一小時的通車 加上drop兩個小孩在daycare總會跟老師ㄌㄚ√ ㄌㄟ一兩句)
daycare若有活動或小孩生病什麼的
拍拍屁股就可走人 也不用向誰報告
所以一待就是七年

換到現在這工作快半年 (為了接送Ethan上下學)
實在是被這些天才美國人嚇到
(以前一起工作的美國律師也沒這離譜 可見同儕壓力)
動不動遲到早退 (理由還是那種很爛的修車啊doctor’s appointment什麼的)
簡單的工作搞半天搞不好
藉口還一大堆
反正都不是自己的問題

因為計時收費
律師費高的嚇死人 (所以才有錢蓋新大樓)
partner每小時三百五
associate attorney每小時兩百五
paralegal 每小時一百四
secretary/admistrative staff 不計費
每六分鐘為一單位
假設你打電話來告訴我你寄出某文件給我
即使只有三十秒 也以六分鐘計費
下個月你就會收到一張十四塊的帳單
看你下次還敢不敢打這種很瞎的電話
This is one of my favorite parts of this job.

一個單純不過的綠卡案
在這兒要一萬五起跳 是以前的三倍多
這就算了
每個環節還要斟酌再三 (說好聽是quality work)
conference/meeting無數
以前兩個月時間一到
案子還送不出去
客人早就跳腳

現在則是慢慢拖
才能charge多一點時數
在這兒的motto是 “凡事慢慢來”
真是讓我對過去那種苦幹實幹的蠻勁感觸良多

不過要不是換到這兒
上班時哪來這麼多美國時間打這麼長的中文啊
所以也沒啥好抱怨
大家一起混吧
只要把握bill決不手軟的原則 (每天至少六小時)
Firm反正還是每年賺翻天

這個firm有將近一百個律師
其中有三個亞裔律師 兩個ABK (Korean), 一個ABC
但都在別部門 也不太有機會碰到
二十二個paralegal中只有我是外國人
而且個個都是高加索銀髮阿媽
每次paralegal開會都覺得自己好像走錯地方
到了老人聯誼會
好在另個immigration paralegal Hazel-Ann是千里達裔
而且只大我十歲
開會時 我們這兩個膚色和髮色和人與眾不同的
總會坐在一起 發揮少數族裔友愛互相精神
此外樓上會計部裡有個Catherine也是台灣來的
午餐有伴 gossip還不至沒處說

在美國有很多關於律師的諷刺笑話
在我眼裡
其實律師有千百種
好的、壞的、聰明的、庸才的、社交的、自閉的、笑臉的、臭臉的
不過有一點是所有律師都一樣的
貪‧財
不然他們怎會選擇當律師呢
God bless them...


說到混
Larry的non-profit org聽說是最好混的
沒業績壓力
又不怕被裁員
Larry給大家說說你都怎麼混過一天的吧